目录

第一部分喀什地区审计局部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负债情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分部门单位概况

一、 部门单位基本情况

喀什地区审计局单位性质为行政单位全额拨款，执行会计制度为行政会计制度。独立编制机构 1 个，独立编制机构与上年无变动。

1、主要职能

（一）贯彻执行国家有关审计工作的方针政策；制定审计规章制度并监督执行情况；组织指导、协调全地区审计机关的业务。

（二）向地区行政公署报告和地区有关部门通报审计情况，提出制定和完善区域经济调控措施的建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

1、对喀什地区本级财政预算执行情况和其他财政收支以及部门决算草案进行审计。

2、对喀什行政公署各部门、直属事业单位及所属单位的财务收支进行审计。

3、对县市人民政府预算执行情况和决算情况进行审计。

4、对行政公署有关部门管理的和受行政公署委托由社会团体管理的社会保障基金、土地、矿产资源、节能减排、生态环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支进行审计。

5、负责对国有企业的资产、负债和损益状况进行审计。

6、经行政公署专员授权对地方金融机构的资产、负债和损益状况进行审计。

7、经自治区审计厅授权对国际金融机构、保险机构的资金、负债、损益情况以及对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况进行审计。

8、审计机关对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和竣工决算进行审计。对重大建设项目程序、工程管理、工程质量全过程进行跟踪审计和绩效审计。

9、社会审计机构审计的单位依法属于审计机关审计监督对象的，审计机关按照国务院的规定，有权对该社会审计机构出具的相关审计报告进行核查。

10、其他法律法规规定应由地区审计局进行的审计。

（四）向行政公署提交地区预算执行情况的审计结果报告；受行政公署委托向地区人大工作委员会提出预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和区域经济调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

（六）按规定组织对党政领导干部和国有企业法定代表人进行任期经济责任审计；指导县市审计机关对党政领导干部和国有企业法定代表人进行任期经济责任审计。

（七）经国家审计署、自治区审计厅授权对对口援疆建设项目进行跟踪审计和竣工（结算）决算审计。

（八）依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

（九）与行政公署、县市人民政府共同领导县市审计机关，协同办理县市审计机关负责人的任免事项。

（十）组织审计干部专业培训；指导、监督、管理内部审计工作和审计学会工作。

（十一）指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设喀什地区审计信息系统。

（十二）承办地委、行政公署交办的其他审计事项。

2、机构设置

喀什地区审计局设12个内设机构：办公室、法制科、财政审计科、金融外资审计科、行政事业审计科、农林水牧审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、人事教育科、审计督察科、社会保障与经贸审计科。

3、年末编制和实有人数情况

编制53人（按照编委文件填报），实有在职人数48人，退休28人，属于一般公共预算财政拨款（补助）开支77人，其中：在职48人，退休28人，离休1人。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，喀什地区审计局部门决算包括：喀什地区审计局部门本级决算、所属单位决算等。

纳入喀什地区审计局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入1020.32万元,与上年相比，增加了132万元，增长14.8%，增加的原因：工作业务经费收入、人员生活补助收入、人员收入生活补助经费增加及自治区审计厅拨付审计业务经费增加。

支出1020.32万元,与上年相比，增加132万元，增长14.8%，增加的主要原因是：工作业务经费收入、人员生活补助收入、人员收入生活补助经费增加及自治区审计厅拨付审计业务经费增加。

结余0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增加的主要原因是：2016年、2017年均无结转结余。

与预算相比情况。

2017年决算收入与年初预算相比，增加了190万元，增长22.93%，增加的原因：根据地委、行政公署工作安排，加大了审计工作力度，审计业务经费增加。

2017年决算支出与年初预算相比，增加190万元，增长22.93%，增加的主要原因是：新增值班费支出和政府投资审计项目支出，扶贫资金审计力度加大，导致项目支出增加。

其他有关说明内容：无。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1020.32万元，其中：财政拨款收入963.92万元，占94.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入56.4万元，占5.5%。与上年相比增加132万元，增加14.8%，主要原因是：工作业务经费收入、人员生活补助收入、人员收入生活补助经费增加及自治区审计厅拨付审计业务经费增加。

与预算相比情况。

2017年决算收入与年初预算相比，增加了190万元，增加22.93%，主要原因：3月审计厅拨付给审计工作经费65万元，新进两人和人员工资正常晋升。

其他有关说明内容：无。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1020.32万元，其中：基本支出815.28万元，占80%；项目支出205.04万元，占20%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增加的主要原因是：工作业务经费收入、人员生活补助收入、人员收入生活补助经费增加及自治区审计厅拨付审计业务经费增加。

与预算相比情况。

2017年度决算支出与年初预算相比增加了190万，增长22.93%，其中：基本支出较年初预算增加了74万元：增长了10%，增加原因是值班费支出和人员经费支出的增加（2017年5月和7月新进两人、2017年3月5人正常晋升工资合计约17万）。项目支出较年初预算增加了116万元，增加了132%，增加主要原因：新增政府投资审计项目，为民办实事经费支出增加，年中扶贫资金审计力度加大等导致了项目支出增加。

其他有关说明内容：无。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入963.92万元，与上年相比，增加76万元，增长8.4%。增加的主要原因是：工作业务经费收入、人员生活补助收入、人员收入生活补助经费增加及自治区审计厅拨付审计业务经费增加。

财政拨款支出963.92万元，与上年相比，增加76万元，增长8.5%。其中：基本支出758.88万元，与去年相比，增加了89.98万元，增长了11.22%，增加主要原因是人员经费增加（其中：、人员生活补助18万元，工作队员的生活补助由标准提高。项目支出205.04万元，与去年相比，增加30万元，增长了17%，增加的原因：为民办实事经费30万元支出增加。

财政拨款结转结余0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：两年均无结余。

与预算相比情况。

2017年财政拨款决算收入与年初预算相比，增加133万元，增长16%，增加的主要原因：工作业务经费收入、人员生活补助收入、人员收入生活补助经费增加及自治区审计厅拨付审计业务经费增加。其中：

基本支出较年初预算增加了17万元，增长了2.2%，增加的主要原因：人员经费的增加及2017年正常晋升工资。

项目支出较年初预算增加了116万元。增长了132%，增加的主要原因是：其他审计事物支出65万元（主要用于扶贫资金审计项目和经济责任审计项目支出），项目支出增加了50.36万元，主要包括为民办实事经费、第一书记安置费生活补助。

其他有关说明内容：无。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出963.92万元。与上年相比，增加76万元，增长8.4%。增加的主要原因是：业务经费收入、人员生活补助收入、人员收入生活补助经费增加及自治区审计厅拨付审计业务经费增加。其中：

基本支出增加46万元，增长了6.5%，增加主要原因是人员经费支出增加。

项目支出增加30万元。增长了17%，增加的主要原因：为民办实事经费支出增加了30万。

按功能分类科目，行政运行支出633.6万元，一般行政管理事务支出89.6万元，其他审计事物支出65万，学前教育支出9.36万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出70.3万元，住房公积金支出45.5万元，其他支出50.36万元。按经济分类科目，工资福利支出621.67万元，商品和服务支出254.09万元，对个人和家庭的补助支出88.16万元。

与预算相比情况：财政拨款支出增加了132万元，增长了16%，增加的主要原因：新增了其他审计事物支出65万元和其他支出50.36万元，工资福利支出比预算增加了17万元。

其他有关说明内容：无。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

无政府性基金预算收支。

无与预算相比情况。

无其他有关说明内容。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

无政府性基金预算支出。

无与预算相比情况。

无其他有关说明内容。

三、部门结转结余情况

2017年年末结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。

主要原因是：2016年、2017年均无结余结转资金。

其他有关说明内容：无。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算9.01万元，比上年减少1.73万元，减少16%，主要原因是2017年按照厉行节约相关规定，严格压缩支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是2016年和2017年均无出国经费支出；公务用车购置及运行维护费支出9.01万元，占100%，比上年减少1.5万元，降低了14.28%,减少原因是：交通费由个人乘坐火车支付，车辆运行成本降低；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.23万元，降低100%，减少原因是2017年按照厉行节约规定执行，无接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。喀什地区全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费9.01万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费9.01万元。主要用于单位车辆加油、车辆保险、车辆的维修等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，喀什地区审计局国内公务接待0批次，0人次。

与预算相比情况：2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算9万元，比年初预算减少1.5万元，减少14.28%，主要原因是2017年按照厉行节约相关规定，严格压缩支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比年初预算增加0万元，增长0%，增加原因是2017年我单位出国经费无预算支出；公务用车购置及运行维护费支出9万元，占100%，比年初预算减少1.5万元，降低了14.28%,减少原因是人员乘坐火车或汽车往返点与单位，单位车辆运行成本降低；公务接待费支出0万元，占0%，比年初预算减少0万元，降低0%，减少原因是2017年我单位无公务接待预算支出，也无接待。

其他有关说明内容：无。

五、机关运行经费支出情况

2017年度喀什地区审计局机关运行经费支出49.05万元，比上年增加9.78万元，增长24%，主要原因是：增加了用于工作经费。

其他有关说明内容：无。

六、政府采购情况

喀什地区审计局2017年度政府采购计划44.01万元，其中：政府采购货物支出41.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.16万元；实际采购44.01万元，其中：政府采购货物支出41.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.16万元。

其他有关说明内容：无。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计961.55万元，其中：流动资产670.38万元，固定资产291.17万元，其中：房屋556平方米，是其他用房，原值34.03万元。单位公务用车共有车辆5辆，原值87.75万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车5辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值169.39万元。

其他有关说明内容：无。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，喀什地区审计局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

其他有关说明内容：无

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出决算0万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：无

其他有关说明内容：无

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。

201(类）指的是一般公共服务支出；

201（类）08）（款）指的是审计事物；

201（类）08（款）01（项）指的是行政运行；

201（类）08（款）02（项）指的是一般行政管理事务；

201（类）08（款）99（项）指的是其他审计事务支出；

205（类）指的是教育支出；

205（类）02（款）指的是普通教育；

205（类）02（款）01（项）指的是学前教育；

208（类）指的是社会保障就业支出；

208（类）05（款）指的是行政事业单位离退休；

208（类）05（款）05（项）指的是机关事业单位基本养老保险缴费支出；

221（类）指的是住房保障支出；

221（类）02（款）指的是住房保障支出；

221（类）02（款）01（项）指的是住房公积金；

229（类）指的是其他支出；

229（类）99（款）指的是其他支出；

229（类）99（款）01（项）指的是其他支出；

第四部分部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》。

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》、

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

附件下载：2.2017年度新疆喀什地区审计局部门决算
          3.2017年度新疆喀什地区审计局一般公共预算“三公”经费支出情况表
          4.2017年度新疆喀什地区审计局部门决算公开情况核实表